01信息系统审计全景 着信息技术的发展，企业运营的方方面面都离不开信息化系统的支持，随之而来的风险也与日俱增，审计师首先要关注信息安全，还要关注信息系统的稳定性和有效性，当然在信息化系统采买、开发环节也是需要格外重视的，要进行IT审计，需要经过以下步骤：

确定IT审计目标和范围：IT审计范围包括网络设备、操作系统、数据库、应用程序、业务流程等。

设计IT审计计划：IT审计计划应包括审计资源、时间表、强制执行程序和政策，以确保IT审计能够按照计划顺利进行。

收集关键数据：收集与IT审计目标相关的数据，包括安全日志、配置文件、操作日志、安全策略及程序等。

进行安全分析：安全分析是IT审计的核心，需要评估系统的安全性、风险和合规性。

提出审计意见：IT审计意见应包括系统存在的问题、风险、建议和解决方案。

提供报告：IT审计报告应包括审计范围、审计目标、结果、结论和建议，以帮助组织完善其IT安全策略。

跟踪追踪问题和改进：IT审计的最后一步是跟踪和追踪问题，同时监督改进措施的实施和效果。

我们可以分为中心机房审计、硬件系统审计、软件系统审计。

02中心机房审计

中心机房审计是一种对组织中心机房的物理设备、网络设备、软件以及物理安全措施等进行审计的过程。该过程包括对中心机房的环境、照明、供电系统、通风与空调、灭火和备份系统、硬件、软件、通信链路等进行全面的检查和验证，确保其达到预期的安全性、完整性和可靠性要求。

中心机房审计的主要步骤如下：

确定审计目标：明确审计范围、目标和内容。

收集资料：根据审计范围，收集中心机房的规划图、设备清单、监控录像、守卫日志等资料。

验证物理设备安全性：评估物理设备的安全性，包括网络设备、服务器、存储设备等。检查是否进行了严格的物理保护措施，例如机房门禁、监控系统、防火墙等。

检查网络安全：从多个角度检测网络设备的安全性，包括网络拓扑、物理安全、逻辑安全等方面。

测试通信链路：测试中心机房与外部网络的连通情况，验证其完整性和安全性，并发现潜在的问题点。

确认灾备计划：审查灾备计划，检查其可靠性和实施情况。

核查备份策略：审查备份的策略、频率和可靠性，评估数据完整性和恢复时间等。

整理审计报告：整理审计结果并编写报告。报告包括发现的问题，并收集最佳实践、市场趋势等，提出解决问题和改进建议的意见和建议。

通过中心机房审计，可以帮助组织发现中心机房可能存在的问题和风险，提高中心机房可用性、稳定性、安全性和可靠性，从而保障正常业务运转。

03硬件系统审计 硬件系统审计是一种对信息系统硬件部分进行的审计。其目的是评估硬件系统的稳定性、完整性、可靠性、防护性、可维护性和可扩展性等方面，从而确定系统是否符合安全要求，以及是否存在安全漏洞，以及如何修复这些漏洞。

硬件系统审计通常需要进行以下步骤：

收集和分析相关信息：收集与计算机硬件系统有关的资料，包括配置信息、使用情况、系统架构和硬件资产管理等方面的信息，并进行综合分析。

安全评估：对硬件系统进行安全评估，确定硬件系统存在哪些安全风险和漏洞，并评估其对业务和组织的影响。

确认网络拓扑：评估计算机网络拓扑，确认硬件系统在整个网络架构中的位置，以及其与其他系统的关系和网络连通性情况。

识别硬件漏洞和缺陷：检查硬件系统中可能存在的漏洞和破坏因素，包括故障、物理安全等。

审计系统配置和管理操作：审计硬件系统配置和管理手段，包括服务器采购、设备升级和维修保养管理等，评估其是否符合安全管理要求。

撰写审计报告：根据审计结果撰写报告，并提出问题解决方案和改进建议，向组织管理层提供建议，以提高安全性和可靠性。

硬件系统审计可以使组织更好地管理和维护其硬件系统，发现系统中存在的问题，提高系统安全性并预防未来的问题。

04软件系统审计

软件系统审计是指对软件系统的安全性、合规性、稳定性和可靠性等方面进行全面评估和检查的过程。主要的审计内容包括：软件的合法性和版本控制、软件的配置和权限控制、软件的漏洞和风险评估、软件的测试和实施过程中的安全记录等。一些典型的审计方法包括：代码审计、样本测试、模拟攻击测试等。 具体的审计步骤包括：

确定审计目标和范围，了解软件系统的业务特点和安全要求。

审查软件系统的设计文档和源代码，评估软件的质量和安全性。

通过测试工具和方法，检查软件系统的漏洞和风险问题。

根据审计结果，提出建议和改进措施，完善软件系统的安全和质量标准。

定期进行软件系统的回归测试和安全漏洞扫描，保证软件系统的持续稳定性和安全性。

05 审计方案 形成审计证据的第一步就是要索取资料清单，但是不同的企业、不同的审计项目，所需的资料清单是不一样的，下面就按照各个审计循环，罗列了各个循环的通用审计方案以及对应的通用资料清单，供大家参考使用。